1、金融工具估值
①名義價值：名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。
②市場價值：在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值。
③公允價值：公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產時所能收到或轉移一項金融負債時將會支付的價格。
④市場重估：市值重估是指對交易賬簿頭寸重新估算其市場價值。
2、久期
久期 | 用于衡量固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性。 |
麥考利久期 | 使用加權平均的形式計算債券的平均到期時間，是固定收益產品在未來產生現金流的時間的加權平均，其權重是各期現值在債券價格中所占的比重。 |
修正久期 | 衡量利率變動引起的固定收益產品價格變動的相對值。 |
有效久期 | 指在利率水平發生特定變化的情況下債券價格變動的百分比。 |
久期缺口 | 銀行通常使用久期缺口來分析利率變化對其整體利率風險敞口的影響。 久期缺口=資產加權平均久期-（總負債/總資產）×負債加權平均久期。 |
關系描述 | 久期是債券價格對收益率的一階導數，描述了價格一收益率曲線的斜率。 凸性是債券價格對收益率的二階導數，描述了曲線的彎曲程度，是指在某一收益率水平下，因利率發生變動而引起的價格波動幅度（即久期）的變動程度。 |
3、收益率曲線
收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期（包括經濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結果。
1、缺口分析
缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。
缺口分析局限性：
①缺口分析忽略了同一時段內不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異；
②缺口分析只考慮了重新定價風險，未考慮基準風險；
③大多數缺口分析未能反映利率變動對非利息收入的影響；
④缺口分析只能反映利率變動的短期影響，是一種相對初級并且粗略的利率風險計量方法。
2、久期分析
久期分析也稱為持續期分析或期限彈性分析，主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。
久期分析的局限性：
①如果在計算敏感性權重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險；
②對于利率的大幅變動(大于1%)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整。
3、外匯敞口分析
①外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內外業務中的貨幣金額和期限錯配。
②按業務活動分類：交易性外匯敞口和非交易性外匯敞口；
③按敞口定義分類：單幣種敞口頭寸（反映單一貨幣的外匯風險）和總敞口頭寸（反映整個貨幣組合的外匯風險）；
④總敞口頭寸的計算方法：累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法、短邊法。
4、敏感性分析及希臘字母
敏感性分析：指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。
希臘字母：
管理期權風險主要管理的是期權價格對相關風險因素的風險敏感性，如Delta、Gamma、Vega、Theta等希臘字母，以便將所有風險都控制在可以接受的水平。
5、風險價值
基本概念 | 指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。 |
計量方法 | 包括但不限于方差一協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。 |
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